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中国物流有限公司质押监管项目审批要求
来源: 发布人:nets 发布时间:2015-08-27
一 出质人资质认定
出质人资质认定是对出质人的合法性进行审查检验，需要出质人根据《审批资料清单》（附件一）提供下列相关资料，所提供资料均为复印件并核对与原件是否一致，所有资料必须全部加盖企业公章，并由出质人在《审批资料清单》上签字确认。
1、工商资料
1.1工商资料：营业执照正副本、税务登记证、企业代码证、企业章程、股东会决议、验资报告、法定代表人身份证复印件。
1.2工商资料审核要点：
1.2.1企业法人营业执照正副本：查看注册地址是否有变化、是否年检、有效期及注册资金情况。出质人的注册资本低于500万元的为高风险，原则上不允许操作。
1.2.2税务登记证：包括国税登记证、地税登记证有时为一张，盖有国税和地税的章）。需审核：是否年检和有效期。
1.2.3企业代码证书：核对公司名称及有效期。
1.2.4企业章程：查看是否有关于投资、贷款等情况是否需要全体股东决议通过，如有此条款，需出具全体股东决议证明。
1.2.5验资报告：公司成立时验资，如后期有增资，需提供最新版验资报告。
1.2.6法定代表人身份证复印件：需有法人亲笔签名。
2、开户资料
2.1开户资料：开户许可证、贷款卡信息、对外担保信息。
2.2开户资料审核要点
2.2.1基本账户开户许可证：需核对户名是否与营业执照一致
2.2.2贷款证—贷款卡信息：需提供贷款卡复印件及由中国人民银行出具近期明细表，明细表需包含以下信息：
A企业贷款情况需包括：贷款余额、贷款银行、贷款方式、到期日等信息；
B如出质人有对外担保的情况，须提供被担保人的资料：被担保人名称、担保金额、担保起止时间、银行名称、资质、财务报表、生产经营状况等信息，此担保是一般责任担保还是连带责任担保，担保方与被担保方的关系，是否存在关联。对外担保金额占所有者权益的百分比应在30%以内（含30%），若超出则原则上不允许操作；
C 违约记录；
D 贷款卡信息要与企业近期资产负债表相对应；
E 需对贷款卡明细表上的信息做出详细的分析报告；（该报告可以在项目审批表上显示）
3、财务资料
3.1财务资料：经过审计的近三年的资产负债表、损益表/利润表、现金流量表，同时提供完整的审计报告，包括报表的附注和说明，近一个月的资产负债表、损益表/利润表、现金流量表，分析近期财务状况有无变化。
3.2审核要点：出质人的上年净利润，上年净利润在200万元以下的为高风险，原则上不允许操作。
4、资质文件评审要求
4.1注册资本必须在500万元以上；
4.2资产负债率不得高于70%；
4.3上年利润必须在200万元以上；
4.4敞口授信额不得低于500万元以下；
5、特殊类项目
对于不符合上述某项条件的项目，由下属公司评审委员会审批决定是否可以操作，如有可操作性请附加《特殊项目情况说明》加盖公司公章，同项目资料上报总部质押监管部。
二 出质人基本情况
基本情况包括出质人及所处行业的基本信息，主要包括如下：
1、企业背景资料调查
1.1地区行业排名；
1.2政府是否给予扶持；
1.3企业当地声誉等相关资料；
1.4企业是否涉及对外连带担保或经济形势高危行业；（如：房地产、担保行业等）
2、出质人注册资本
2.1企业所有者权益及构成
2.2主要固定资产情况
2.3总体的生产和销售能力分析；
3、了解出质人融资需求
3.1了解出质人融资原因
3.2掌握融资投向
3.3分析企业近期发展目标或长远规划是否具备可行性。
4、了解出质人所处行业
4.1分析出质人所在行业环境
4.2市场价格波动
4.3同行业中出质人竞争能力分析等相关情况
4.4相关行业数据近期为准。
5、出质人经营能力
5.1根据财务数据分析出质人的经营规模
5.2根据业务数据分析出质人业务能力
三 出质人财务状况分析
根据出质人提供的资产负债表、损益表/利润表和现金流量表，计算主要财务指标，包括资产负债率、流动比率、速动比率、净资产收益率、净现金流量等，综合评价其财务状况。其审核要点：
1．资产负债率=（负债总额 / 资产总额）*100%，资产负债率在60％—70％，比较合理、稳健；资产负债率大于85％及以上时，业务风险等级为高级，此类业务原则上不允许操作。
2．流动比率=流动资产合计/流动负债合计，企业设置的标准值为2。
3．速动比率=（流动资产合计-存货）/流动负债合计，企业设置的标准值为1。
4．销售净利率=净利润/销售收入*100%
5．净资产收益=净利润/[（期初所有者权益合计+期末所有者权益合计）/2]*100%
6．根据以上指标，结合下属企业财务部，做出准确的财务分析（该分析情况可以在项目审批表中体现）
四 出质人业务经营状况
需要出质人提供如下资料，并根据下述资料和信息，对出质人的业务能力做出整体分析和判断。
1、了解出质人采购
包含采购量、采购金额，采购周期，采购的主要品种以及主要供应商和供应量。
2、了解出质人销售情况
销售量，销售金额，销售周期，销售的主要产品，以及主要的客户和销售量；
3、了解出质人存货情况
库存量，库存价值，库存周转周期，库存的主要品种；
4、了解出质人上下游客户的构成
包含出质人与上下游客关系如：是否亲属、朋友、长期合作伙伴等。
5、出质人相关方评价
相关方评价是指与出质人有关联的企业对出质人的评价和判断，主要收集三种类型的企业评价，从而对出质人的企业信誉情况做出整体判断：
5.1合作伙伴的评价，包括出质人的上下游企业；
5.2竞争对手的评价，主要是出质人所处行业的同业竞争者；
5.3第三方企业的评价，包括银行、工商、税务以及出质人的服务提供者，质权人必须向监管方提供出质人贷款卡的相关信息。
四 监管地考察报告
监管场地考察：是指对我司自管库以外的能够满足质物监管需要的仓库、生产企业和其他场所进行考察。
1、监管场地分类
1.1我司自管场地、
1.2出质人作业场地（出质人租赁场地、出质人自有场地）、
1.3第三方场地
2、选择监管场所的原则
2.1保证场地决定权在我方，以场地风险可转移原则。
2.2非自管场地的监管场地要求
2.2.1应选择有能力承担，而且必须承担货物的灭失、被盗、火灾等风险。
2.2.2在必要时能够要求其上级单位提供担保。
2.2.3要求监管场所的注册资金在叁佰万元以上（含叁佰万元），不足叁佰万元的需要提供书面评价材料。
2.2.4出质人如与第三方仓库具有关联关系，还应为第三方仓库提供反担保。
2.3、监管地点的考察由质押业务开发部和操作部共同进行。
2.4由开发部人员出具监管地点考察报告，操作部人员根据报告对监管地点是否符合公司要求进行评定。
2.5对于考察达不到监管要求的项目，需向出质人提出存在问题，商议解决办法或方案。与出质人商议限期整改。出质人整改完毕后方可申报项目。
2.6对于已整改完毕监管场地，开发部和操作部负责对监管地点重新进行考察和评审。如不达到整改要求，不得启动项目评审程序。
3、出质人自有场地考查要点
出质人自有库是指监管场地属于出质人自有产权或有合法使用权的场地，评审程序和内容如下：
3.1背景资料：监管地点属于出质人自有产权的，出质人需要提交土地证、房产证等能证明其拥有所有权的资料复印件，加盖出质人公章由监管方留存。
3.2监管地点属于非出质人自有产权
3.2.1出质人需要提交租赁协议等能证明其拥有使用权的资料复印件，加盖出质人公章由监管方留存。
3.2.2出质人需要提供土地所有权人同意转租的证明（是否可以提供“同意转租证明”），以及所有权人拥有监管地点的土地证、房产证等证明材料复印件。
3.2.3监管场所与出质人是否有关联关系（指具有股权关系、债权债务关系、购销关系、夫妻关系等），要做出书面评价。如存在关联关系，须在《项目审批报告》的监管地点考察报告中的第12 项“其他说明” 部分明确指出其关联关系。
4、第三方仓库
第三方仓库是指出质人租赁第三方仓库进行质物储存和保管，由此需要监管方到第三方仓库内部实施监管。这种情况下首先对第三方仓库进行资质认定，其资质认定的主要内容有：
4.1企业工商登记的相关资料
包括营业执照正副本、法定代表人身份证、税务登记证、企业代码证书、企业章程等，上述资料均需提供复印件并核对与原件是否一致，营业执照需要检查是否经过工商年检。通过这些来证明其合法的经营资格。
4.2企业经营资料
包括资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，吞吐量、库存量等业务量报表，库房/场地面积、作业设备及数量、人员构成等资料，通过这些评价其经营能力和规模。
4.3其余背景资料
包括信誉情况、当地政府支持、人员素质、道德风险等，通过这些进行经营风险评价。
5、监管场地进出库操作情况
5.1是否具备完善进出库操作流程
5.1.1出入库制度
需提供监管地点质物原有出入库管理流程和进出库相关制度等相关材料；
5.1.2现场作业是否规范
包括入库单、出库单、作业单、码单等主要单据名称及格式（附单据复印件），以及单据流转的部门、人员和环节。（需简要描述）
5.1.3进出库操作是否频繁
现场查看具体操作频率，记录进出库量，以便根据实际需要增加或者减少人员配置。
6、质物情况分析
6.1质物存储量
6.2码放是否整齐，型号种类摆放是否混乱，是否便于盘点或者抽查。
6.3具体作业设备及计量方式
6.4质物有无特殊要求
6.5其他关于质物各种作业信息。
6.6质物权属性判断、质物品质情况（尤其散货，要对质物进行彻底的检查）
7、库区管理
7.1记录监管场地进出口及通道情况
7.2安全管理
7.2.1是否有现场应急制度或者应急方案
7.2.2现场是否具备灭火器、排水沟渠等防火、防盗、防汛设施。
8、监管场地工作环境
8.1通讯保障：电话、传真、上网条件(ADSL和局域网)和供电条件是否具备，能否使用计算机并及时保证上网要求。
8.2信息系统：有无管理信息系统，能否按照要求提供数据转换接口，保证对帐需求。
8.3 居住条件：是否能保障日常生活，包括：宿舍、就餐、能否购买生活必需品等
8.4保管要求：监管场地能否按照质押监管三方协议和仓储保管协议的要求保证质物的储存和保管。
8.5业务量：质物入库、出库的频率和作业量，占用的库房和场地面积以及监管面积，并据此考虑配备监管员的数量。
附则
为了确保项目的审批速度，各下属公司在项目报批前，必须严格按照总部制定的管理办法报批资料及审批事项的相应规定对报批项目进行认真审核，如有以上资料不能按时提供或所提供资料的数据符合高风险项目总部质押监管部将不予受理。
如收费不符合公司收费标准要求的项目，项目报批时必须附有详细说明，否则公司不予受理。
如所报项目的质物为特殊品种或所签订合同不是公司审批通过的协议版本，将根据项目实际情况适当调整审批时间。
中国物流有限公司质押监管部
续签项目审批要求
项目到期，如出质人、质权人、质物品种、操作模式、融资额度、监管地等均无变化，需提供一下资料：
1、最新的工商资料：营业执照正副本、税务登记证、企业代码证、企业章程、股东会决议、验资报告、法定代表人身份证复印件。
2、最新的财务状况分析：贷款卡信息、对外担保信息、近期财务报表、
3、监管期间情况介绍
3.1监管期间现场操作情况介绍
3.2质物变更情况
3.3有无缺货现象
3.4出质人配合情况
4、实际现场操作流程上报融资物流项目评审委员会。
5、《项目申请表》、《项目审批报告》《项目初级审批意见表》
（注：续签项目或者变更项目的资料，参照我司制定《质押监管项目审批要求》。）
中国物流有限公司质押监管部